БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО

По состоянию на 1 апреля 2018 года на финансовом рынке Республики Казахстан работает 32 банка. Суммарные активы казахстанских банков второго уровня на 1 апреля 2018 года составили 23 768,6 млрд. тенге (около 72 млрд. долларов США).

В последние несколько лет в Казахстане стала наблюдаться тенденция по консолидации банков путем их объединения и, соответственно, наблюдается уменьшение количества банков в стране.

Основными нормативными правовыми актами, регулирующими банковскую деятельность в Республике Казахстан, являются:

-    Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. “О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан”;
-    Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 г. “О Национальном Банке Республики Казахстан”;
-    Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 г. “О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций”;
-    Закон Республики Казахстан от 25 апреля 2001 г. “О Банке развития Казахстана”.

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк является центральным банком государства и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы. Все иные банки предс¬тавляют собой нижний (второй) уровень банковской системы.

К особенностям казахстанской банковской системы можно отнести тот факт, что на рынке банковских услуг работают исключительно частные банки. Банк развития Казахстана и Жилищный строительный сберегательный банк, созданные с участием государства, имеют особый статус и выполняют в финансовом секторе специфические функции.   

Центральная роль в системе государственного регулирования банковской деятельности принадлежит Национальному Банку Республики Казахстан, который подотчетен напрямую Президенту Республики Казахстан. Основной целью Национального Банка Республики Казахстан является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для реализации этой цели на

Основной целью Национального Банка Республики Казахстан является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан.Для реализации этой цели на Национальный Банк Республики Казахстан возлагаются следующие задачи:
1)    разработка и проведение денежно-кредитной политики государства;
2)    обеспечение функционирования платежных систем;
3)    осуществление валютного регулирования и валютного контроля;
4)    содействие обеспечению стабильности финансовой системы;
5)    регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, а также иных лиц в пределах компетенции;
6)    обеспечение надлежащего уровня защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг;
7)    осуществление статистической деятельности в области денежно-кредитной статистики и статистики внешнего сектора

Образно говоря, с одной стороны Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет банковское обслуживание своего основного клиента – государства в лице его центральных органов, осуществляя традиционные банковские операции. С другой стороны, исходя из своих специфических задач, Национальный Банк Республики Казахстан выступает в качестве органа управления в финансовой сфере (осуществляет валютный контроль, принимает нормативные правовые акты, выдает лицензии и т.д.) и несет ответственность за нормальное функционирование всей финансовой системы.

Основные контрольно-надзорные функции в отношении, как банков, так и иных финансовых организаций принадлежат также Национальному Банку РК.

Задачами Национального Банка Республики Казахстан в сфере государственного регулирования, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций являются:

1)    реализация мер по недопущению нарушений прав и законных интересов потребителей финансовых услуг;
2)    создание равных условий для функционирования соответствующих видов финансовых организаций на принципах добросовестной конкуренции;
3)    повышение уровня стандартов и методов регулирования и надзора за деятельностью финансовых организаций, использование мер по обеспечению своевременного и полного выполнения ими принятых обязательств.

В целях регулирования и надзора за банковской деятельностью Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет свою деятельность по следующим направлениям:

1)    лицензирование банковской деятельности;
2)    издание общеобязательных нормативных правовых актов в отношении банков;
3)    установление обязательных к соблюдению норм и лимитов в отношении финансовых показателей банков;
4)    контроль над соблюдением банками установленных финансовых лимитов и нормативов, а также требований законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности;
5)    применение санкций и иных принудительных мер в отношении банков.  

Развитие законодательства о банковской деятельности направлено на усовершенствование механизма регулирования деятельности банков, что, в конечном счете, способствует устойчивости всего финансового сектора Республики Казахстан. В частности, за последние годы приняты изменения в законодательство, связанные с повышением прозрачности структуры и управления банками. К примеру, введены понятия «банковского холдинга», «банковского конгломерата», установлены новые правила выдачи уполномоченным органом разрешений и согласований при приобретении статуса банковского холдинга, крупного участника банка, участия банков в деятельности дочерних и зависимых структур.  

В частности, под банковским холдингом понимается юридическое лицо (за исключением случаев, когда таким владельцем является государство или национальный управляющий холдинг, организация, специализирующаяся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, дочерние организации Национального Банка Республики Казахстан, а также случаев, предусмотренных Законом о банках и банковской деятельности), которое в соответствии с письменным согласием уполномоченного органа может владеть прямо или косвенно двадцатью пятью или более процентами размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных банком) акций банка или иметь возможность:
•    голосовать прямо или косвенно двадцатью пятью или более процентами голосующих акций банка;
•    определять решения, принимаемые банком, в силу договора либо иным образом или иметь контроль.

Под банковским конгломератом понимается группа юридических лиц, состоящая из банковского холдинга (при наличии) и банка, а также дочерних организаций банковского холдинга и (или) дочерних организаций банка и (или) организаций, в которых банковский холдинг и (или) его дочерние организации имеют значительное участие в капитале.

В состав банковского конгломерата не входят национальный управляющий холдинг, банковский холдинг-нерезидент Республики Казахстан, а также дочерние организации и организации, в которых банковский холдинг-нерезидент Республики Казахстан имеет значительное участие в капитале, являющиеся нерезидентами Республики Казахстан.
Крупным участником банка является физическое или юридическое лицо (за исключением случаев, когда таким владельцем является государство или национальный управляющий холдинг, организация, специализирующаяся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, дочерние организации Национального Банка Республики Казахстан, а также случаев, предусмотренных Законом о банках и банковской деятельности), которое в соответствии с письменным согласием уполномоченного органа может владеть прямо или косвенно десятью или более процентами размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных банком) акций банка или иметь возможность:
•    голосовать прямо или косвенно десятью или более процентами голосующих акций банка;
•    оказывать влияние на принимаемые банком решения в силу договора либо иным образом в порядке, определяемом нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Для того, чтобы открыть банк в Казахстане необходимо получить соответствующее разрешение Национального Банка Республики Казахстан, которое будет иметь юридическую силу до принятия Национальным Банком Республики Казахстан решения о выдаче банку лицензии на проведение банковской операции.

Банки создаются только в форме акционерных обществ.
Учредителями и акционерами банка могут быть юридические и физические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан (с учетом ограничений, установленных Законом РК «О банках и банковской деятельности»).
В частности, юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается уполномоченным органом, не могут прямо или косвенно владеть и (или) пользоваться, и (или) распоряжаться голосующими акциями банков-резидентов Республики Казахстан.
Выше приведен лишь один из запретов, предусмотренных законом.

С точки зрения Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» к операциям, осуществление которых возможно только банками, относятся:

1)    прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
2)    прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
3)    открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;
4)    открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;
5)    кассовые операции: прием и выдача банками и Национальным оператором почты наличных денег, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение;
6)    переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег;
7)    учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств физических и юридических лиц;
8)    банковские заемные операции: предоставление банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;
9)    организация обменных операций с иностранной валютой;
10)    инкассация банкнот, монет и ценностей;
11)    прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);
12)    открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;
13)    выдача банками банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;
14)    выдача банками банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.

До начала осуществления какой-либо из вышеуказанных операций необходимо получить соответствующую лицензию в Национальном Банке Республики Казахстан.

По общему правилу банкам запрещаются осуществление операций и сделок в качестве предпринимательской деятельности, не относящихся к банковской деятельности, а также приобретение долей участия в уставных капиталах или акций юридических лиц, создание и участие в деятельности некоммерческих организаций, за исключением членства в Национальной палате предпринимателей Республики Казахстан, а также случаев, установленных указанным Законом, и осуществление сделок с ценными бумагами в случаях, предусмотренных Законом.

В настоящий момент в Казахстане помимо, так называемых традиционных банков, действуют исламские банки. Первым исламским банком в Казахстане является АО «Исламский банк «Al Hilal», в июле 2010 года между государственной финансовой группой Малайзии AmanahRaya, АО «Банк развития Казахстана» и АО «FATTAH FINANCE» было подписано соглашение о создании еще одного исламского банка на территории Республики Казахстан.

Предпосылки для открытия исламских банков в Казахстане появились в 2009 году, когда Законом Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования» в Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» и некоторые другие законодательные акты были внесены изменения по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования.

В целях реализации требований данного закона разработаны и приняты соответствующие нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан.

Таким образом, обозначенные изменения в законодательстве позволят внедрить альтернативные формы финансирования, и, возможно, будет способствовать снижению процентных ставок на банковские услуги в Казахстане.